Правила ЦБ для его территориальных подразделений, как себя вести в случае выявления нарушений банками порядка ведения кассовых операций при работе с физлицами, опубликованы сегодня на сайте Банка России в письме под номером 04-41-2/5159.
В документе ЦБ речь идет о таких кредитных организациях как, например, Мастер-банк, «Огни Москвы», «Замоскворецкий», после отзыва лицензий которых их клиенты столкнулись с проблемой неучтенных вкладов.
«В том числе имеются случаи, когда принимаемые в подразделениях кредитных организаций от физлиц во вклады наличные деньги в кассу не сдаются, приходные и расходные кассовые документы не оформляются, привлеченные вклады на балансах банков не отражаются»,— отмечается в письме.
Обычно, случаи массовых нарушений кассовой дисциплины банков выявляются в процессе их проверки накануне отзыва лицензии или даже после, когда проверяющим остается только констатировать факт мошенничества.
Так, например, после отзыва лицензии Мособлбанка, в нем были обнаружены выведенные за баланс вклады физлиц на общую сумму 76 млрд руб., а вкладчики банка вынуждены были доказывать, что они действительно внесли свои деньги на депозит данной кредитной организации.
В письме мегарегулятор рекомендует своим территориальным подразделениям и департаменту надзора за системно значимыми банками учитывать при проведении оценки качества систем внутреннего контроля кредитных организаций нарушения их работниками кассовой дисциплины и предъявлять банкам требование о приведении ее в соответствие с требованиями ЦБ.
Если такие нарушения привели к признанию учета или отчетности недостоверными, показателю внутреннего контроля банка присваивается оценка «неудовлетворительно».
Для банков-нарушителей ЦБ рекомендует вводить полугодовые ограничения на привлечение денежных средств физлиц во вклады, на открытие и ведение счетов физлиц, на осуществление переводов денежных средств по поручению физлиц по их банковским счетам.
В случае неисполнения предписания ЦБ банкам могут ввести полный запрет на проведение данных операций.